FATF stryker fire fra 30. oktober; tre blir på EU-listen

Rapporteringspliktige etter hvitvaskingsregelverket skal ha kunnskap om land som er forbundet med høyere risiko for hvitvasking og terrorfinansiering. Financial Action Task Force (FATF) har revidert sin liste over listeførte høyrisikolandFinanstilsynet med virkning fra 30. oktoberFinanstilsynet 2026, og strøket Bulgaria, Elfenbenskysten, Den demokratiske republikken KongoRevisorforeningen og Monaco fra listen, og Finanstilsynet har kunngjort endringen for norske rapporteringspliktige.

Om et strøket land forlater høyrisikosettet for godt, avhenger av EU-listen så vel som FATF-listenRevisorforeningen. To lister gjelder side om sideFinanstilsynet: EUs liste over høyrisikotredjeland gjelder i Norge gjennom hvitvaskingsforskriften § 4-10Revisorforeningen, mens land listeført av FATF også regnes som høyrisikoland ifølge FinanstilsynetRevisorforeningen. Oversikten over listeførte land fra juni 2026 fører fortsatt ElfenbenskystenRevisorforeningen, Den demokratiske republikken Kongo og Monaco på EU-listen, mens Bulgaria bare står på FATF-listen. Land som er strøket fra FATF-listen, men fortsatt står på EU-listen, skal fortsatt behandles som høyrisikolandRevisorforeningen — etablert praksis fra tidligere strykninger — så kontroller den gjeldende oversikten over listeførte land før noen av de fire nedgraderes.

For kundeforhold og transaksjoner som involverer listeførte stater, krever hvitvaskingsforskriften § 4-10 minst følgende forsterkede kundetiltak som gulv: tilleggsopplysninger om kunden og reelle rettighetshavere, om kundeforholdets eller transaksjonens formål og tilsiktede art, om midlenes opprinnelse og om bakgrunnen for den planlagte eller gjennomførte transaksjonen, samt forsterket løpende oppfølging, flere og bredere kontroller, forsterket transaksjonsovervåking og godkjenning fra ledelsen når kundeforholdet etableres eller omfattes av bestemmelsen. Et kundeforhold eller en transaksjon involverer alltid et høyrisikoland når kunden er etablert der, når midlene har sin opprinnelse der, eller når midler mottas fra en avsender eller skal overføres til en mottaker der; de samme tiltakene gjelder også når en transaksjon går via et slikt land eller en reell rettighetshaver er bosatt der, og rapporteringspliktige avgjør etter en risikobasert vurdering om nære personlige eller profesjonelle forbindelser til et slikt land utløser dem. Geografiske risikomomenter utover listestatus står i § 4-9, blant annet land som er pekt ut som land uten tilfredsstillende tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering.

Tilsynsmyndigheter kan i tillegg fatte enkeltvedtak om virksomhet med tilknytning til høyrisikoland, blant annet forbud mot å etablere datterforetak, filialer eller representasjonskontorer og pålegg om å endre eller avvikle korrespondentforbindelser, og kundetiltak utført av en tredjepart etablert i en listeført stat kan ikke legges til grunn. Geografisk risiko er omtalt i rundskriv 4/2022, veilederen til hvitvaskingsloven, og den gjeldende oversikten over listeførte land ligger på temasiden for geografisk risiko. De operative pliktene står i hvitvaskingsforskriften § 4-9 om høyrisikoindikatorer og § 4-10 om særlige tiltak for listeførte høyrisikostater.